公示公告

内控工作审计机构选聘项目

竞争性谈判公告

各潜在供应商：

青海省国有资产投资管理有限公司（以下简称“青海国投”或“采购人”）内控工作审计机构选聘项目，已履行内部决策程序，具备采购条件。现根据相关规定，采用竞争性谈判方式进行采购，特发布本公告，欢迎符合条件的供应商参与。

一、采购项目概况

为健全公司全面风险管理与内部控制体系，提升公司治理效能和经营管理规范化水平，满足国有资产监督管理对省属企业内部控制监督评价的要求，现需选聘具备相应资质与专业能力的第三方审计机构，对青海国投内部控制体系的设计与运行有效性进行独立、客观的审计。

二、采购范围及内容

1.审计标的：青海国投本部及纳入审计范围的下属企业（具体以最终书面通知为准）的内部控制体系。

2.审计依据：以财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引为核心依据，同时遵循国务院国资委、青海省国资委关于国有企业内部控制体系建设与监督评价的相关规定，并参照《中国注册会计师执业准则》执行审计程序。

3.核心工作内容：

（1）内部控制全面审计：对采购人关键业务流程（如资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、财务报告等）及相关管理活动的内部控制设计与运行有效性进行审计测试与评价。

（2）缺陷识别与认定：识别并认定内部控制缺陷（包括设计缺陷与运行缺陷），根据其影响程度划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。

（3）出具法定报告：根据审计结果，出具标准格式的《内部控制审计报告》，对采购人内部控制的有效性发表独立审计意见。

（4）提供管理建议：针对审计发现的内部控制缺陷及管理薄弱环节，出具详细的《管理建议书》，提出具体、可操作的改进建议及整改方向。

（5）专项沟通与汇报：就审计发现，特别是重大和重要缺陷，与管理层及审计委员会进行正式、及时的专项沟通，并在审计结束后进行工作总结汇报。

4.交付成果：详见本文件“第二章 采购人要求”第三条第2款。

三、服务期限

成交供应商应确保所有最终审计成果于2026年2月28日前提交采购人。

四、最高限价

本项目最高限价为人民币25万元整（含税）。供应商报价不得超过此价格，否则其响应文件将被视为无效。

五、供应商资格要求

1.具有国家财政行政主管部门颁发的有效期内的会计师事务所/分所执业许可证。

2.具有良好的商业信誉，遵守国家法律法规及职业规范，近三年内未发生失信行为或被监管部门惩戒或责令停止执业。

3.对被审计单位及本次审计的内容负有保密责任（提交承诺函）。

4.依据国家法律、法规提供专业性审计服务，并形成合格的成果报告（提交承诺函）。

六、响应文件递交方式及截止时间

1.递交方式：现场递交至国投广场A座13楼投资发展部（招标办）。

2.递交截止时间：2025年12月10日下午17时00分。

3.谈判时间：暂定于响应文件递交截止后【7】个工作日内进行，具体时间、地点将在供应商响应文件有效期内另行书面通知。

七、评审办法及谈判程序

1.评审办法：综合评估法。

2.谈判程序：资格审查－分别谈判、确定最终报价－综合评分－推荐候选成交人。

3.特殊情况处理：在响应文件递交截止后，若通过资格审查的供应商不足3家，本次竞争性谈判采购终止。采购人将依法依规采取其他采购方式或重新组织采购。

八、其他

供应商须承诺，在参与本次采购活动及如获选后履行合同的全过程中，严格遵守《中华人民共和国保守国家秘密法》、《中华人民共和国反不正当竞争法》、《中华人民共和国民法典》等法律法规中关于商业秘密及信息保密的规定，对因本项目所知悉的采购人任何未公开的资料、信息、数据（包括但不限于商业计划、财务数据、经营信息、技术资料及其他任何形式的敏感信息）承担严格的保密责任。此保密义务为长期责任，不因采购活动结束或合同履行完毕而终止。如供应商违反本保密义务，采购人有权依法追究其法律责任，并保留将其列入失信供应商名单的权利。

九、联系方式

收件人名称：青海省国有资产投资管理有限公司

地址：青海省西宁市城西区文景街32号国投广场A座13楼投资发展部（招标办）

收件人及异议联系人：

李长亮、武晶凤，电话：13327687486、17797194521

项目联系人：贺静，电话：15003697976

2025年12月8日

附件：

竞争性谈判文件.pdf